Самая дорогая трата - время

Обратитесь к профессионалам

+7 (499) 277-12-05

Что принесет предпринимателям 2017 год? Судебные дела Ценовая составляющая Отзывы Контакты

ГЛАВНАЯ

ИНФОРМАЦИЯ

Современная однодневка 2017 года

Как выглядит  современная однодневка и знают ли фискальные органы о «новых» разработках коллег юристов?
Сразу скажем, да знают. Опишем критерии «приличной однодневки»:
1.  регистрировать такие компании стараются не по массовым адресам. Так меньше привлекают внимания и не попадают автоматом в разряд массовок; 
2.    заключают договор с почтой на прием обращений (писем);
3.   по классификатору ОКВЭД выбирают деятельность приближенную к донору, также указывают посреднические виды деятельности;
4.     прогрессивные площадки по выносу финансовых средств вступают (чаще приобретают «брошенок» с различными лицензиями или вступившие в СРО;
5.  руководитель компании в большинстве своем может быть с экономическим или юридическим уклоном и не участвовать в других организациях в подобной должности. При общении с налоговой интересы его (директора) может представлять уполномоченное лицо - юрист;
6.    делается сайт визитка или полноценный сайт с описанием работы компании и даже с указанием раздела «наши клиенты»;
7.  берется виртуальная АТС и специальный человек отвечает на звонки в т.ч. налоговых, финансовых учреждений (банков) и иных контролирующих органов;
8.    сдача отчетности и уплата налогов. Такие компании сдают отчетность и надо заметить не нулевую. Выплачивают заработную плату и уплачивают НДФЛ и страховые взносы. 
9.   штат,  как правило не большой. На наш взгляд спорный критерий, но он имеет место быть.
10.  продолжительность жизни такой компании измеряется от года до трех лет.
      Есть еще и так называемые транзитные однодневки. Цель такой компании передать содержимое (денежные средства) быстро и по назначению. Такая компания играет роль контрагента второго и всех последующих звеньев (эшелонов). Как правило, эта компания не сдает отчетность, директор «массовик затейник», адрес в массовке , как правило долго не живут.
      «Спящая однодневка». Как правило, делается компания где сдается отчетность (нулевая),  директор «массовик затейник», адрес берется на 11 месяцев, почта получается, в сомнительных операциях не замечена, характер нордический (так и напрашивается фраза из известного фильма).
    Почему «спящая»? Она используется и выполняет функции «альтернативной» ликвидации. Например, делается реорганизация в форме присоединения «рабочей» компании к спящей. Таким образом, рабочая компания как звено исчезает с горизонта событий.  
Прочитав данную статью, вы можете увидеть  в контексте своего контрагента, а быть может какой-то критерий и «выстелил» в вашу сторону. Мы не хотели ни кого обидеть, мы только обращаем внимание, что указанные критерии фискальные органы могут применить и к вполне добропорядочным хозяйственным обществам. 
 

 

Что принесет предпринимателям 2017 год? Судебные дела Ценовая составляющая Отзывы Контакты
© 2012 МоисеевЪ И Партнеры © 2013 МоисеевЪ И Партнеры

создание сайта - FGPM

Обратная связь

protect code